¿Sabes que desde el 1 de enero de 2025 puedes rescatar los planes de pensiones anteriores a 2015 sin justificar ningún motivo? Esta medida supone un gran cambio en la gestión de tus ahorros, ampliando la flexibilidad y accesibilidad de estos productos financieros. Ahora, basta con que hayan transcurrido 10 años desde tus aportaciones para disponer del capital acumulado, sin necesidad de esperar a la jubilación, invalidez o paro de larga duración.
Desde GRA Consultores analizamos los aspectos clave de esta normativa, derivada de la reforma implementada por el Real Decreto 62/2018, incluyendo las opciones de rescate, sus implicaciones fiscales y cómo puedes aprovechar al máximo esta nueva oportunidad.
Principales cambios en la normativa
- Rescate sin justificaciones excepcionales: desde 2025, puedes disponer de las aportaciones realizadas hasta 2015, siempre que hayan pasado al menos 10 años desde su realización.
- Reducción de comisiones: las comisiones de gestión se han reducido, alcanzando un promedio del 1,25% y hasta un 0,85% en fondos de renta fija, mejorando la rentabilidad de estos planes.
Opciones de rescate
Tienes tres formas de disponer de los derechos consolidados de tu plan de pensiones:
1.- Renta periódica: distribuye los pagos en varios ejercicios, reduciendo el impacto fiscal.
2.- Cobro en capital: un único pago del importe total, aunque con mayor carga fiscal por el incremento de la base imponible.
3.- Forma mixta: una combinación de las dos anteriores, adaptándose a tus necesidades específicas.
Aspectos fiscales
- Los rescates se integran como rendimiento del trabajo en la base general del IRPF, afectando al tipo marginal aplicable.
- Si tienes aportaciones anteriores a 2007, puedes beneficiarte de una reducción del 40%, siempre que el rescate se realice dentro de los plazos establecidos.
- El rescate cuenta como ingreso de un segundo pagador, lo que puede obligar a presentar declaración de la renta si se superan ciertos límites.
En GRA Consultores somos expertos en planificación y asesoramiento fiscal. Si tienes dudas sobre cómo gestionar tus planes de pensiones o maximizar las ventajas fiscales, estamos aquí para ayudarte. Contáctanos y asegura que tomas las mejores decisiones para tus ahorros.